12.1
Корпоративная секретность


12.2
Важный аспект корпоративной секретности

12.3
Банковская секретность – это не то, что вы думали!

12.4
Практические методы сохранения в тайне лица, контролирующего банковский счет

12.5
О том, почему честным бизнесменам стоит опасаться мер по борьбе с отмыванием «грязных» денег (эксклюзивная информация, которую полезно знать)

12.  Секретность оффшорного бизнеса: проблемы и решения

Материал, содержащийся в этой главе, описывает, как создавать финансовые и корпоративные схемы с сохранением практически полной секретности. Автор рекомендует не использовать предоставленную читателю информацию в незаконных целях и всегда получать консультации независимых специалистов о законности тех или иных шагов.

Как правило, когда то или иное государство вводит меры по запрету секретности финансовых операций или вопросов собственности, оно сопровождает это традиционной риторикой о необходимости борьбы с преступностью. Однако, случайно это или нет, но жертвами борьбы с секретностью в последнее время все чаще становятся обычные бизнесмены, которым просто надоело испытывать постоянный контроль над своей работой со стороны бюрократии и того же преступного мира. Государственная машина, ломающая традиционную секретность в предпринимательской сфере, бьет мимо объявленной цели – настоящие преступники (имея на своей стороне коррумпированных чиновников, в том числе налоговых, свои банки, страховые компании и прекрасный технический потенциал), как правило, остаются в стороне. Тем не менее, борьба за тотальный бюрократический контроль над бизнесом продолжается, иногда даже и без антикриминальной риторики.

Глава, предлагаемая вашему вниманию, написана для честного, некриминального бизнеса, уставшего от контроля и вымогательства – откуда бы они ни исходили.

Важность секретности для свободы от контроля и увеличения гибкости бизнеса, а также для сохранения деловых секретов от конкурентов, очевидна. Почему еще важна предпринимательская секретность? Ни одно законодательство никогда не бывает однозначным на сто процентов. Всегда есть положения, которые разные люди (и разные государственные органы) трактуют по-разному. В английском профессиональном жаргоне юристов это называется «серой зоной» – в отличие от «белой» и «черной» (однозначно законно – однозначно незаконно). Особенно много «серых зон» в налоговом праве. Даже самый одержимый законопослушанием бизнесмен порой не сможет понять, что же именно законно, если закон плохо написан или разъяснен с противоречиями. Как Вы считаете – противозаконно или нет создавать оффшорную компанию с номинальными акционерами через трастовый механизм? С точки зрения законов России – это не запрещено, с точки зрения некоторых чиновников Центробанка делать это можно только с их лицензией. Где истина? Особо ретивым искателям правды в тяжбах с государством рекомендую во всеуслышание заявить, что они контролируют оффшорную компанию, дождаться санкций, а затем по-рыцарски схлестнуться с государством в суде, отстаивая свою правоту на основании закона. Я долгое время занимаюсь налоговым правом и валютными вопросами, но заранее говорю, что не знаю, чем это дело может закончиться. Это – «серая зона». Я глубоко убежден, что вы пришли в бизнес не для того, чтобы проводить свое свободное время в судах. Существует масса более приятных мест. Есть хорошая поговорка: «Не буди лиха, пока лихо спит». Так не будите же лиха! Все, что вам нужно, – это чтобы вас просто оставили в покое. И дали заниматься своим делом. Рыцарские бои с государством нужны только в самых крайних ситуациях – если просто нет другого выхода. В остальных случаях позаботьтесь о том, чтобы ваше вхождение в «серую зону» никогда не стало предметом спора с государством. А кто сказал, что вы туда вошли? А кто доказал, что вы туда вошли? Итак, к делу.

Обеспечение секретности с технической стороны (защита информации, охранные мероприятия и др.) мы в этой книге рассматривать не будем – это предмет совершенно отдельной книги. Мы остановимся на двух основных аспектах секретности оффшорного бизнеса – корпоративной секретности (т.е. секретности факта вашего контроля над определенным бизнесом, компанией, банком или трастом) и банковской секретности (секретности банковских операций и лица, в интересах которого они проводятся). О каждом из аспектов расскажу по очереди.

12.1.  Корпоративная секретность

Как узнать, кто владелец той или иной компании?

Во многих странах информация о владельцах компаний находится в общедоступном Торговом реестре (в Бельгии, например, любое лицо может получить на интересующую его компанию копии всех учредительных документов, протоколов о назначении директоров и т.д.), и достаточно обратиться в Торговый реестр, чтобы получить исчерпывающую информацию о том, кто владеет компанией.

В других странах информация о владельцах теоретически недоступна для посторонних, но все равно находится в реестре. В этом случае можете считать, что информация открыта: всегда найдется мелкий чиновник, готовый дать нужную справку за «вознаграждение».

Третьи государства издали специальные законы о сохранении имен владельцев компании в тайне, однако сами такую информацию хранят в специальном реестре. Рискую в который раз показаться циником, но в отношении этих стран повторю предыдущий комментарий насчет мелкого чиновника, готового помочь: разница будет только в размерах «вознаграждения».

И наконец, последняя группа стран наиболее дружественно относится к идее корпоративной секретности: там просто не удосуживаются заносить имена владельцев ни в какие реестры.

А теперь – внимание! Ниже будут перечислены и прокомментированы проверенные практикой способы сохранения в тайне личности владельца компании.

а)  Выбор такого типа компании и такой страны, чтобы имя владельца вообще не должно было заноситься в реестр.

Ниже для Вашего удобства приведен список организационно-правовых форм предприятий, в отношении которых в реестрах не содержится информации об акционерах (участниках):

• Либерийская нерезидентная компания, у которой более 75% акций контролируются нерезидентами. Устав находится в доступном реестре и содержит имена подписчиков (обычно местная юридическая фирма) и директоров (обычно номинальные лица), однако требование об уведомлении держателя реестра об изменениях в составе акционеров или директоров отсутствует, что, таким образом, гарантирует полную секретность имен акционеров, приобретших компанию у подписчиков.
• Панамское акционерное общество. Директора и акционеры подлежат внесению в реестр, однако на практике смена акционеров редко регистрируется. Тем не менее, будьте аккуратны.
• Международная деловая компания на Багамских островах. В тексте устава, который хранится у регистратора компаний, стоят имена «подписчиков» на акции компании. Подписчиком обычно является местная юридическая фирма. О дальнейшем изменении в контроле над компанией регистратор не уведомляется.
• Международная деловая компания на Британских Виргинских островах. То же самое, что и на Багамских островах.
• Международная деловая компания в Белизе. Реестр акционеров ведется самой компанией и для третьих лиц недоступен.
• Освобожденная компания на Каймановых островах. Реестр акционеров ведется компанией и для третьих лиц недоступен.
• Международная компания на Островах Кука. Реестр акционеров ведется компанией и для третьих лиц доступен только с согласия директора, или акционера, или держателя долговой расписки (debenture).
• Нерезидентная компания на Маршалловых островах. Данные об акционерах, директорах и других должностных лицах компании вносятся в корпоративный реестр добровольно.
• Международная деловая компания в Федерации Сент-Кристофер и Невис. Реестр акционеров и директоров ведется только самой компанией и недоступен третьим лицам.

Если вы учреждаете компанию в одной из перечисленных выше форм, то регистрирующие органы соответствующей страны не будут вносить ваше имя как акционера в реестр.

Этот метод достаточно популярен, однако имеет свои недостатки. Главный недостаток: оффшорные центры, где не требуется регистрация имени учредителя, имеют среди государственных и финансовых кругов большинства стран далеко не самую солидную репутацию. Не удивляйтесь, если чиновники будут под надуманными предлогами вытягивать из представителя такой компании в России дополнительные документы, а международно известные банки не захотят открыть ей счет без солидных рекомендаций.

Второй недостаток типичен вообще для схем поддержания секретности: на том или ином этапе владелец компании «проявляется», когда он назначает сотрудников, директоров, ведет переписку, распоряжается банковским счетом и др. Даже если сам факт владения сложно установим, заинтересованные лица с легкостью документально установят факт контроля над компанией.

б)  Выпуск акций на предъявителя и передача их через третьи руки истинному владельцу

Вы просите агентов по регистрации внести в устав компании положение о том, что компания выпускает акции на предъявителя. Агенты получают акции, а затем эти акции тем или иным образом оказываются у вас (можно предусмотреть ситуацию, когда даже регистрационные агенты не будут знать, кто окончательный получатель ценных бумаг).

Это очень неплохой метод для «спящих» компаний. Если компания не планирует активной деятельности, а создана с единственной целью владеть каким-либо имуществом (дом, яхта, ценные бумаги, авторские права) или с целью учредить еще одну компанию по цепочке, то этот метод можно использовать.

Во всех иных случаях вы столкнетесь с трудностями. Как правило, разрешая выпуск акций на предъявителя, законы оффшорных зон налагают на акционеров ряд неприятных ограничений. Зачастую требуется, чтобы акционеры проводили ежегодное собрание на территории государства регистрации. В дополнение к этому запомните, что быть акционером компании – это еще не значит управлять ею. Акционеры могут утвердить на общем собрании что угодно, однако реально руководить компанией будут ее директора или нанятые ими управляющие. Даже если акции находятся у неизвестного лица, то по тому, кто директор и кто подписывает банковские и коммерческие документы, нетрудно восстановить картину контроля над компанией.

в)  Использование номинальных акционеров и директоров

Схема работает следующим образом. Вы обращаетесь в специализированную фирму в стране регистрации, эта фирма покупает «на себя» акции нужной компании, а дальше – заключает с вами договор о том, что будет управлять этими акциями только по вашему указанию и в вашу пользу (трастовый договор). Если надо что-то подписать от имени компании, вы просто пересылаете нужный текст своим номинальным акционерам и директорам, и они ставят необходимые подписи.

Очень популярная и эффективная схема. Основанная на трастовом договоре, она позволяет создавать компании с анонимным контролем даже в странах, где личности акционеров и директоров подлежат занесению в реестр.

Однако, как и в предыдущих случаях, здесь есть свои недостатки. Во-первых, вся трастовая схема основана на исключительном доверии номинальным акционерам и директорам: если они сделают «что-то не то», или просто (не дай Бог) вас обманут, вы вряд ли пойдете в суд. Не для того создавалась секретная схема, чтобы потом публично судиться по ее поводу, да еще в каком-нибудь Багамском суде.

Во-вторых, все люди, профессионально занятые в оффшорном бизнесе, прекрасно сознают, что оффшорные компании иногда используются для не совсем чистых дел, а номинальные лица служат прикрытием таких операций. Плюс к тому, номинальные управляющие знают, что оффшорные компании занимаются налоговым планированием и то и дело нарываются на санкции налоговых органов в какой-нибудь стране. Номинальные акционеры и директора в этих случаях несут полную имущественную и уголовную ответственность – как если бы они не были номинальными. Чтобы этой ответственности избежать или хотя бы покрыть убытки, практически все серьезные специалисты, играющие роль номинальных акционеров и директоров, сразу же после регистрации компании дают подписать клиенту договор о полном возмещении расходов и снятии ответственности (что емко переводится одним словом – Indemnity), согласно которому, в случае любого коммерческого иска против компании или судебного преследования против ее должностных лиц со стороны государства, клиент обязан возместить этим специалистам ВСЕ понесенные ими расходы, налоговые штрафы и др. Совершенно логично, что люди, чей хлеб – быть номинальными акционерами для сотен разных оффшорных компаний, не захотят терять свой бизнес, или, того хуже, идти в тюрьму из-за глупости, непрофессионализма или злого умысла своего клиента. Таким образом, создавая описанную выше схему, вы по сути дела меняете ответственность перед государством на ответственность перед номинальными акционерами.

И последний, немножко неожиданный аргумент. Существуют практически безотказные методы определить, являются ли акционеры и директора номинальными или нет. Я знаю по меньшей мере три таких метода. Имейте в виду, что все частные детективные агентства за границей тоже знают их. И некторые особо изощренные налоговые ведомства (типа американского) также ими владеют. Разумеется, здесь я и намекать на содержание этих методов не буду, однако вам все же не помешает знать, что они есть.

В главе 17 «Посредники в оффшорном бизнесе» даны практические рекомендации по тому, как строить свои взаимоотношения с номинальными лицами при заказе оффшорной компании.

г)  Указание ложной или неполной информации при регистрации компании

Я не рекомендую никому использовать этот метод, но в академических целях привожу и объясняю его здесь для полноты картины.

Содержание этого метода заключается в том, что лицо, учреждающее компанию, дает либо непосредственно регистрирующим органам, либо юристам, играющим номинальные роли, заведомо ложную информацию о своей личности.

Мало кто об этом знает, но очень во многих оффшорных зонах для регистрации компании вовсе не требуется (как в России) представления всяких нотариально заверенных копий, доверенностей и др. Все, что нужно, это просто указать имя владельца и заплатить пошлину. А в штате Делавер, США, зарегистрировать компанию можно просто по телефону или по Интернет (!). Поле для злоупотреблений очень широкое.

С юридической точки зрения такая компания считается несуществующей, а виновный в указании заведомо ложных сведений может быть привлечен к ответственности за мошенничество. Тем не менее, в мире существуют и ведут операции тысячи компаний-призраков, невзирая на очевидные опасности такого рода затей.

д)  Построение длинной корпоративной цепочки

Некоторые люди для того, чтобы скрыть факт контроля над какой-либо компанией (или владения каким-либо имуществом через эту компанию), строят длинные корпоративные цепочки. Компания А учреждает компанию б, которая учреждает компанию В и т. д.

Такие цепочки достигают своей цели только в одном случае – если у всех компаний номинальные акционеры, и акционеры каждой последующей компании не знают, кто реальный владелец предыдущей компании в цепочке, и наоборот. В остальных случаях создание корпоративной цепочки – пустая трата денег.

е)  Единичные интеллектуальные схемы

У каждого юриста нашей специализации наверняка есть в запасе несколько своих личных, особенных схем анонимного контроля над предприятием. Есть такие заветные схемы и у меня. Извините за то, что не могу изложить их в книге: на их описание ушли бы многие страницы текста, которые без специальной подготовки воспринять очень и очень сложно. Практически все эти «интеллектуальные» схемы основаны на анализе юридических норм и предпринимательских ситуаций с позиций формальной логики, когда от взгляда аналитика не ускользает ни один, даже самый на первый взгляд странный, вариант решения проблемы. В главе 11.5 изложена логика, следуя которой, вы сможете сами создать свою уникальную схему контроля над компанией.

12.2.  Важный аспект корпоративной секретности

В отношении информации вообще, и не только корпоративной, нужно очень четко усвоить один непреложный закон: если заинтересованное лицо знает, где искать информацию, то сможет ее оттуда выудить. Как – это уже технический вопрос. Вывод: чтобы сохранить информацию в тайне, ваши противники не должны знать, где ее искать.

В контексте корпоративной секретности это предполагает, что контролирующее компанию лицо может постараться максимально эффективно оставить в тени истинную страну регистрации оффшорной компании. Если не попадать в ситуации, где будет необходимо предъявление ее учредительных документов (например, при регистрации в налоговой инспекции в России или при создании дочернего предприятия), то вполне можно обеспечить, чтобы люди, анализирующие корреспонденцию, контракты и бланки компании, информацию об истинном месте регистрации не получили.

12.3.  Банковская секретность – это не то, что вы думали!

Один мой знакомый открыл личный счет в Лондонском отделении крупного международного банка (мой комментарий: «Нашел, где счет открыть», он сначала проигнорировал). Счет был открыт на редкость быстро и почти без вопросов (если не считать длинной анкеты, которую пришлось заполнить). Однако каждый раз, когда мой знакомый затем заходил в банк, чтобы снять наличные, его атаковали вопросами, на какие цели он снимает столько денег (не подумайте, что мой знакомый ворочает миллионами – «столько» обычно означало пару десятков тысяч). На законный вопрос, почему, собственно, банк так интересуется его личными финансовыми делами, последовал ответ, что, если не нравятся порядки в банке, счет рекомендуется закрыть. Что мой знакомый благоразумно и сделал.

Потом уже я объяснил ему, что всякий раз, когда он снимал наличные, банк педантично заполнял специальную форму уведомления финансовых властей о том, что такая операция совершена. А когда снималось много наличных денег, банк еще вдобавок заполнял форму о проведении «подозрительной операции». «А как же банковская тайна?» – беспомощно задал вопрос мой знакомый.

Если вы до сих пор верите в действенность законов о банковской тайне, вы пребываете в опасном заблуждении. Если вы считаете, что единственная функция банка – выполнять поручения клиента, а проверять законность операций должны специально созданные для этого государственные органы, то вы просто не читали тех самых законов о банковской тайне. И наконец, если вы думаете, что между расположением местных фискальных властей и расположением клиента банк выберет последнее, вы просто ничего не понимаете в этом мире.

Господа, запомните раз и навсегда: банковская секретность – это не то, что вы думали.

Знаете ли вы, что многие банки врут о законах своих стран, когда дают рекламу или пишут о себе буклеты? Знаете ли вы, что, постоянно цитируя статьи своего банковского закона о соблюдении секретности, они все как один забывают процитировать другие статьи – о том, к каким случаям эта секретность не относится? Банки можно понять. Если банк открыто скажет, что он шпионит за клиентами, то даже самые законопослушные бизнесмены будут обходить его стороной. В то же время, если банк встанет на защиту интересов клиента против государственного вторжения в их частные финансовые дела, то государство найдет способ с этим банком расправиться. Банкиры, таким образом, вынуждены балансировать между двух огней. Результат такого балансирования в настоящее время очевиден: в большинстве стран банковская секретность перестала существовать.

Знаете ли вы, что все банки стран Европейского союза обязаны сообщать властям об операциях по счетам своих клиентов, если эти операции превышают определенную сумму? Знаете ли вы, что если операция попадает под изобретенные властями критерии подозрительной операции, то банк обязан заполнить на нее специальную форму отчетности и передать в соответствующие финансовые органы? Знаете ли вы, что многочисленные международные договоры теперь обязывают банки выдавать информацию не только своему правительству, но и правительствам иностранных государств? Такой договор, например, есть между США и Швейцарией. Да-да, именно Швейцарией, я не оговорился. Помните детскую сказку о швейцарских банках как о наиболее секретных?..

Знаете ли вы, что банк лучше выдаст по первому требованию десять честных клиентов, чем укроет одного мошенника и будет за это наказан? (Те десять «проданных» клиентов только выругаются в адрес этого банка и пойдут искать другой, а из-за одного мошенника банк может лишиться лицензии.) Знаете ли вы, что именно так на самом деле все и происходит?

Знаете ли вы, что практически любой банк на Земле, открывая счет оффшорной компании и подозревая при этом, что в управлении компанией имеет место трастовая схема и операции по счету ведут номинальные директора, требует раскрытия личности истинного владельца этой компании?

Знаете ли вы, что многие посредники по открытию банковских счетов либо сами не знают, либо просто не хотят говорить вам то, о чем я пишу в этой главе?

Знаете ли вы, что многие операции, связанные с российскими гражданами или компаниями, автоматически попадают под определение «подозрительных сделок» в некоторых странах?

В 1994 г. Американское бюро по борьбе с наркотиками разослало по банкам многих государств для ужесточения отчетности список стран, которые по мнению бюро являются центрами по отмыванию денег? Знаете ли вы, что Россия находится в этом списке?

Помните ли вы, как в 1994 г. сразу несколько банков Бельгии, Нидерландов и Люксембурга оскандалились, приказав в ультимативном порядке своим российским клиентам закрыть счета? (Об этом писала пресса около года назад и, негодуя, выступал Константин Боровой).

Так вот, читатель, банковская секретность это не то, что вы думаете. Счет в стране, где закон защищает финансовую информацию, это только одна треть требуемого уровня секретности. Истинная банковская секретность – это когда не только правительственные органы, но и сам банк не знает личности, контролирующей счет. Признаюсь, что когда я пришел к этому выводу, его воплощение на практике показалось мне чем-то априорно незаконным. И правда, думал я, неужто можно остаться неизвестным банку и при этом соблюсти закон? Практика показала, однако, что далеко не всегда нарушение закона автоматически присуще истинной банковской секретности. В следующей главе я перечислю некоторые способы (как законные, так и незаконные) оставаться в тени при ведении банковских операций. Если высшей формой банковской секретности для вас всегда был номерной кодированный счет в швейцарском банке, то в следующей главе я постараюсь немного расширить ваш кругозор.

12.4.  Практические методы сохранения в тайне лица, контролирующего банковский счет

а)  Открытие счета через подставное лицо с последующей передачей управления

Суть метода в том, что вы просите кого-либо открыть счет на его имя и договориться с банком о таком методе управления счетом, который никогда не потребует идентификации личности того, кто управляет счетом (например, по факсу с кодовой таблицей). После открытия счета ваш помощник передает вам все документы по счету и рассказывает, как этим счетом управлять, а сам при этом «уходит в сторону».

Метод очень популярный, но для российских бизнесменов трудно осуществимый: мало кто захочет брать на себя такую ответственность. Постоянные ужасные истории в западной прессе по поводу «русских денег» и «русской мафии» только подливают масла в огонь.

Даже если вам кто-то открыл счет и передал контроль над ним, вы не гарантированы, что после какой-либо подозрительной (с точки зрения банка) операции банк не захочет поговорить с владельцем счета лично, для выяснения подробностей. В этом случае вы либо просто бросаете счет (с деньгами на нем), либо ищете открывшего его человека и просите его уладить недоразумение. Эта проблема характерна как для личных, так и для корпоративных счетов.

б)  Управление счетом через постоянно действующих номинальных управляющих

Когда вы приобретаете компанию и договариваетесь об услугах номинальных акционеров и директоров, вполне вероятно, что они предложат услуги по управлению счетом. Если вы ведете тихий бизнес и все, что вам нужно, – это не указывать свое имя в контексте управления компанией, то этот вариант вам подойдет. Во всех остальных случаях помните, что номинальные сотрудники способны не хуже банка проявлять излишнюю подозрительность и требовать объяснений в самый неподходящий момент. К тому же я с натяжкой могу назвать секретной ситуацию, когда кроме вас обо ВСЕХ ваших банковских делах осведомлен еще кто-то. Более подробно о предоставлении номинальным директорам доступа к вашему оффшорному счету, читайте в главе 17 «Посредники в оффшорном бизнесе».

в)  Открытие счета по почте с указанием неверных или неполных данных

Некоторые банки разрешают открытие счета по почте или даже по факсу, при этом требуя только ксерокопии документов о личности владельца счета. Название метода говорит само за себя, но я настоятельно его не рекомендую – он незаконный.

г)  Покупка компании с уже открытым счетом

Я встречал в рекламных объявлениях предложения купить компанию с уже открытым счетом. Присмотритесь к этим предложениям. Если вы убедитесь, что вас не хотят надуть (а шансы достаточно велики) и счет действительно открыт именно на эту компанию без всяких посторонних лиц «с правом второй подписи», то, может быть, это упростит вам жизнь. Естественно, приобретение такой компании имеет смысл только тогда, когда все общение с банком ведется по факсу или модему с заранее оговоренной кодовой таблицей. Иначе (если счет управляется обыкновенной подписью) вам придется представиться в банке в качестве нового владельца компании, и весь смысл затеи пропадет.

д)  Открытие счета на ваш второй (третий, четвертый…) паспорт

Большинство государств настаивают на том, чтобы у их граждан был лишь один паспорт, одно гражданство. Тем не менее, мир полон возможностей получить в дополнение к основному гражданству еще одно (или несколько) – причем получить вполне законными методами. Более двух десятков стран в настоящее время предлагают гражданство в обмен на ту или иную сумму инвестиций в свою экономику. Некоторые страны выдадут паспорт, если вы проживете в них более определенного срока, некоторые просто банально продают гражданство и паспорта. В зависимости от страны второй паспорт может быть хорош для безвизовых путешествий, для получения вида на жительство, для приобретения местной недвижимости и так далее. Помимо всего этого, второй паспорт можно абсолютно законно использовать для открытия банковского счета (разумеется, если сам паспорт получен законно). Некоторые деловые люди обзаводятся еще одним паспортом исключительно для этой цели. Особенно хорошо, если государство, выдавшее паспорт, разрешило его владельцу сменить фамилию (или до неузнаваемости изменить ее под местный вариант написания). Такой паспорт иногда называют «банковским паспортом».

е)  Открытие счета без предъявления паспорта и с указанием псевдонима вместо реального имени

В некоторых странах (а, вернее сказать, в некоторых банках некоторых стран) еще до сих пор можно открыть счет без предъявления паспорта. Скажите, что он остался у регистратора в гостинице и предложите вместо паспорта какой угодно другой документ (это может быть карточка, удостоверяющая членство в каком-нибудь клубе), выданный на псевдоним. Что самое удивительное, в некоторых странах ЭТО ЗАКОННО. Вы же можете написать статью и подписаться вымышленным именем – почему же нельзя представиться таким же образом банку? Тем не менее, если вы рискнете пойти по этому пути, запомните два правила. Первое. Если открытие счета на псевдоним имеет целью мошенничество, то, если вас уличат, вы будете наказаны не только за само мошенничество, но и за трюк с банковским счетом. Второе. Никогда не указывайте в качестве псевдонима имя реально существующего человека. Это мошенничество само по себе. И последнее. Представьте себе, что банк ввел новые правила работы с клиентами и теперь хочет получить копию вашего паспорта… Так вот, не думайте, что если в ответ на требование банка переслать ему копию паспорта вы пошлете в банк поручение о переводе всей суммы со своего счета в другое место, банк с радостью исполнит поручение… Я вас предупредил.

ж)  Использование анонимной сберегательной книжки на предъявителя

Анонимной? На предъявителя? И это в конце двадцатого века?

Да–да, да еще в самом сердце Европы. Возможность получить такие книжки осталась всего в двух странах. Скоро она исчезнет, если уже не исчезла, пока я пишу эти строки. Анонимные сберегательные книжки известны узкому кругу профессионалов, остальные люди о них в основном только распространяют слухи. Речь идет об австрийских сберегательных книжках на предъявителя (Sparbuch) и итальянских предъявительских книжках (Libretto accounts). Я скажу здесь несколько слов об этих инструментах банковской секретности, а уж подойдут они вам или нет – решайте сами. Плюс у таких книжек один – банк не знает владельца счета, поэтому поговорим о минусах, чтобы вы смогли заранее оценить свой интерес.

Во-первых, собственником денег на счете считается тот, у кого в руках находится эта книжка; если вы ее потеряете, то придется пройти пренеприятную процедуру сверки пароля и номера книжки в выдавшем ее банке и только после этого вам выдадут дубликат. Во-вторых, снятиь все средства со счета возможно, только по предъявлении книжки лично. Избежать личного появления в банке можно, только переслав книжку экспресс-почтой в банк, а письмом – кодовое слово доступа к счету (оно выдается к каждой книжке), и в одну из посылок вложите поручение перечислить всю сумму со своего счета на указанный Вами счет. На практике, однако, это редко работает. И в-третьих, зачисление больших сумм на счет (в Австрии – более 18.000 долларов, в Италии – 12.000 долларов) потребует идентификации получателя в соответствии с законом. Вы, впрочем, сможете набить счет деньгами, делая постепенные взносы в небольших суммах… И, наконец, последнее неудобство. С 1994 г. согласно правилам, введенным в Австрии, нерезидентам не разрешается иметь анонимные счета. Однако, санкции за несоблюдение этого правила не установлены, да и банки не то чтобы очень ретиво его соблюдают: мало ли каким способом может нерезидент получить книжку – по наследству, в подарок и так далее. Тем не менее, практически всем моим коллегам, имеющим австрийские книжки на предъявителя, приходится просить австрийского юриста сходить в банк, когда надо произвести какую-либо операцию по книжке. Это очень неудобно и требует доверительных отношений с таким юристом.

Отдельного описания достойно то, как эти книжки рекламируются, от российских журналов до сети Интернет. Как правило, продавцы сберегательных книжек сообщают только их положительные стороны (а положительное качество только одно: при определенных обстоятельствах банк не знает владельца счета), а все минусы маскируются под «детали», о которых продавец сообщит покупателю в отдельной конфиденциальной справке. Содержание этой справки, естественно, скрывается от покупателя до того, как он расстанется с деньгами. По крайней мере, так обстоит дело с одной очень известной издательской фирмой в Англии, которая, судя по всему, и спровоцировала повальный интерес к австрийским сберегательным книжкам на предъявителя.

Если вы спросите моей рекомендации, стоит ли приобретать австрийский Sparbuch или итальянский Libretto, отвечу – не стоит. Слишком много международного шума было в последнее время по поводу этих счетов, поэтому я бы воздержался. Второй недостаток, который склоняет меня к такой рекомендации – это НЕВОЗМОЖНОСТЬ анонимно получить деньги по этим книжкам при визите в банк, если вы – иностранец. Если продавцы этих счетов говорят вам иное, они попросту врут. Точка.

В бывших социалистических странах – Чехии и Словении – банки подхватили инициативу и стали предлагать анонимные книжки на предъявителя. Если вы в целом доверяете банкам этих стран и хотите анонимный счет, можете вполне воспользоваться этой информацией. Однако открыть сберегательный счет вы должны попросить кого-либо из местных жителей – от них при получении сберегательных книжек не требуется предъявления паспорта (в отличие от иностранцев). Иностранцы же могут приобретать эти книжки без уведомления банка о своей личности.

12.5.  О том, почему честным бизнесменам стоит опасаться мер по борьбе с отмыванием «грязных» денег (эксклюзивная информация, которую полезно знать)

Казалось бы, если вы не преступник и не имеете дела с «грязными» деньгами (т.е. с доходами от преступлений), то зачем вам бояться мер, которые направлены против преступников? Лет десять назад этот вопрос прозвучал бы логично, однако сейчас задать его может только очень наивный человек.

Да, действительно, государство при борьбе с «грязными» объясняет, что обычному бизнесу бояться нечего. На самом же деле введение под флагом борьбы с преступностью мер тотального надзора за бизнесом (в том числе банковским) служит одной цели – укреплению бюрократического контроля.

Одной из форм контроля, которую сейчас ввели практически все промышленно развитые Западные страны, является установление лимитов операций по счетам, выше которых банк должен составлять специальный отчет о проведенной им операции. Чувствуете логику? Вместо того, чтобы ловить на улице торговца наркотиками, наторговавшего 10.000 в день, государство предпочитает вторгаться в дела сотен частных лиц, которые совершили в этот день операцию на сумму более 10.000, и потребовать отчета – якобы в надежде отловить торговца, положившего эту сумму на счет. Только ведь тот самый торговец размещает свои 10.000 в таких местах, где никакие требования отчетности эти деньги не достанут. Смущает ли это государство? Ничуть. Его главной целью была не поимка торговца, а контроль над вами, мои читатели. Теперь, когда оно знает, какие дела ведут те самые сто частных лиц, оно заведет на них картотеку, внесет в базу данных и будет регулярно проверять. А послушные налогоплательщики заплатят государственным бюрократам за это зарплату. А дети послушных налогоплательщиков все так же будут встречать на улице того самого торговца наркотиками…

Бороться с бюрократией единым фронтом бесполезно. Единственный метод добиться права на частную жизнь и финансовую деятельность без государственного контроля – действовать единолично. В этой главе я предлагаю информацию, знание которой может оградить вас от ненужного государственного контроля.

В таблице, данной ниже, приведены данные о предельных суммах, операции с которыми проходят в банках без обязательной идентификации получателя и заполнения формы специальной отчетности. В каждой стране они разные, поэтому, я надеюсь, вам эта таблица окажется весьма полезной.

 
Примечание. По законам США, структурирование вкладов для того, чтобы избежать заполнения специальной формы отчетности об операциях, превышающих определенный порог (т. е. попросту депонирование $4999 долларов вместо $5000) является преступ­лением (!). Вывод напрашивается сам собой: если нет крайней необходимости, старайтесь не иметь дел с американской банковской системой. Так будет спокойнее.

Джон Пеппер